Три типа налоговых категорий в США

Важно не то, сколько денег вы зарабатываете, а то, сколько денег у вас остается.

-Роберт Кийосаки

• Что будет в будущем с налоговой системой? 

• Будут ли налоги ниже или выше? 

• В какую налоговую категорию будете попадать именно вы? 

На эти вопросы нет однозначного ответа, поэтому имеет смысл раскладывать деньги по разным типам налоговых корзинок.

В США существует огромное количество разных типов планов/программ/счетов для накопления и роста денег. 

С точки зрения налогообложения, все эти финансовые инструменты можно разделить на три основных типа. 

1. Полный налог (taxable)

На такие типы счетов, вы как правило вносите деньги уже после уплаты налога. Это личные банковские счета и накопительные счета (checking and savings accounts). 

Если на этот счет начисляются проценты, то эти проценты скорее всего будут облагаться ежегодным налогом на прибыль.

2. Отложенный налог (tax-deferred)

К этому типу относят разные пенсионные счета типа 401(k), 403(b), традиционные IRA, пенсионные планы (pensions) и аннуитет без налоговых льгот (nonqualified annuities).

Иногда, в эту же категорию можно отнести накопительные полисы страхования жизни, так как прибыль может облагаться налогом при снятии (withdrawals).  

На эти типы вкладов, поступают ваши деньги ДО или ПОСЛЕ налога. При удачных обстоятельствах, эти деньги растут без ежегодной уплаты налога на прибыль.

Налоги платятся, когда вы снимаете деньги.

Эти вклады позволяют вам сэкономить на налогах сейчас, в данный момент. Но при снятии этих средств, налог должен быть уплачен вами или вашими наследниками. 

3. Без налога (tax-free)

Сюда относят Roth IRA, Roth 401(k) и 529 планы. 

Также сюда часто относят накопительные полисы страхования жизни, так как займы и снятия с этих полисов могут не облагаться подоходным налогом. Посмертная выплата обычно не облагается налогами. 

Для этих типов вкладов вы используете деньги ПОСЛЕ налога. Подоходный налог надо уплатить сейчас. Тогда в будущем налог на прибыль платить уже будет не надо. 

(при условии, что вы соблюдаете правила использования этих финансовых инструментов)

Очень важно раскладывать финансы по разным налоговым корзинкам. Таким образом у вас будет комбинация накоплений из всех трех типов налогообложения. 

Это даст вам большую свободу выбора в будущем. 

Накопительное страхование жизни может существенно вам помочь, когда вы планируете пенсию. 

Страховые полисы с фиксированным индексом (fixed index universal life insurance) предлагают комбинацию из трех налоговых льгот, которых нет у других финансовых инструментов. 

Такой тип страхования может быть отличным дополнением к вашей финансовой стратегии.